NAKAZILO AKONTACIJE NA TRR, KNJIŽENJE

živjo, zanima me kako poknjižiti naslednje, delavcu sem nakazala akontacijo potnih stroškov direktno na TRR; nisem dvignila gotovine in izplačala iz blagajne, zdaj pa ne vem, kako poknjižit, moram kaj zavesti v blagajno verjetno? Hvala. Aja, obračun sem delala prek blagajne.

Obračun knjižiš 414/2551
plačilo pa 2551/1100

se pravi, da pri nakazilu direkt na trr ne knjižim nič po blagajni samo po banki, obračun in vračilo akontacije pa po blagajni? hvala

Kot pravi jdbl.

Nakazilo knjižiš po banki.
Obračun knjižiš po temeljnici.

Morebitno vračilo pa po blagajni ali TRR – odvisno preko česa je
sprovedeno.

Pri nas akontacij ponavadi ne izplačujemo. Takoj, ko se delavec
vrne iz službene potim mu zadevo obračunamo po potnem nalogu in
nakažemo na TRR.

Obračun in vračilo pa po blagajni… Kakor se boste odločili.

Obračun potnih stroškov knjižiš po temeljnici 414/2551. Potem pa plačilo, če gre preko TRR knjižiš 2551/110, če gre pa preko blagajne:
je pa dvig gotovine109/110(to knjižiš bančni izpisek)
potem blagajniški prejemek 100/109
in potem blagajniški izdatek 2551/100.

Če pa je delavec vrnil akontacijo v gotovini pa:
blagajniški prejemk 100/2551
blagajniški izdatek (polog na TRR) – 109/100
in TRR 1100/109

Evo, upam da nisem falila kakšen debet in kredit…

Hvala vam dekleta.