društvo – izguba – napaka

Sestavljam izkaze za eno mini društvo, ki bistvu sploh ne posluje, edini promet že par let je provizija za vodenje računa.
To dam na stroške storitev in zmanjšam društveni sklad v bilanci stanja.

Za davčni obračun pa se zakomplicira, so namreč neprofitni in uveljavljajo oprostitev po 9.čl.ZDDPO.

Prejšni “računovodja” je za lani in predlani očitno pozabil vnesti te odhodke oz.to provizijo tudi v rubriko 6.1. izvzem odhodkov od nepridobitne dejavnosti (vnesel jo je samo v rubriko 5-odhodki po rač.predpisih) ter tudi izpolnil prilogo 5 – podatki v zvezi s pokrivanjem davčne izgube.

V bistvu pa ne bi smelo biti davčne izgube, saj se vse navezuje na nepridobitno dejavnost.

Kako lahko letos to popravim?

Naj dodam še to, da nimajo in niso imeli nobeno leto kakih obdavčljivih prihodkov, tako da na samo višino davka ta napaka ni vplivala, saj je bila osnova za obdavčitev zmeraj 0.

Rad bi se le znebil priloge 5 in za dve leti prikazane davčne izgube, ki pa pravzaprav ni bila

Če bo koga zanimalo; poklical sem referentko na DURS in po njenih navodilih za leto 2008 naredil samoprijavo, za leto 2009 pa popravek do 12 mesecev; obakrat dodano tudi pojasnilo, zakaj sprememba.
Ker ne prej in ne zdaj ni davka, tudi ni doplačila in zamudnih obresti.

Za leto 2010 pa gre zdaj normalen obrazec, brez priloge 5.