račun po 94.čl.ZDDV-kako poknjižiti?

Zanima me, kako se poknjiži račun davčnega zavezanca, ki ugotavlja dav. osnovo za akontacijo dohodnine od dohodka doseženega z opravljanjem dejavnosti z upoštevanjem normiranih odhodkov (DDV po 94.čl.ZDDV).
Vrednost računa je 108,80,
25% priz.stroški so 27,20,
davčna osnova 81,60,
25% akon.doh. 20,40,
znesek za plačilo 88,40.
Ali je res potrebno oddati REK obrazec in plačati davek, kdaj?
Ali je potrebno oddati tudi podatke o dohodnini na DURS do 31.01.2010?
Kako pa ta račun poknjižim v knjigo DDV?
Hvala za odgovor, Helena

govorite kot izdajatelj računa normiranca ali kot prejemnik, ki je prejel račun normiranca?

Predvidevam to drugo – res je, da morate ob prejemu računa oddati REK in odvesti dohodnino, ki je zapisana na računu, do 31.1. pa oddate kontrolne podatke. V DDV knjigo pa tako kot vsi računi – če je obračunan DDV, gre v knjigo, drugače ga zavedete kot malega davčnega zavezanca.

Hvala za odgovor. Mi smo prejemnik računa normiranca, ali se knjiži R4 in R160 / R220, DDV pa se refundira?
Helena

da, DDV če je obračunan, uveljavljate kot vstopni